Der Royce Small-Cap Trust (NYSE: RVT) mit Stand vom 31. August 2024

Der Royce Small-Cap Trust, Inc. (NYSE: RVT) ist ein diversifizierter, geschlossener Investmentfonds, dessen Stammaktien an der New Yorker Börse notiert sind und gehandelt werden. Das Hauptanlageziel des Fonds ist langfristiges Kapitalwachstum. Wie Yahoo Finance berichtet, ist der Royce Small-Cap Trust der älteste und größte Small-Cap-Investmentfonds.

Laut einer Pressemitteilung von PR Newswire hat der Royce Small-Cap Trust, Inc. (NYSE-RVT) eine vierteljährliche Ausschüttung von 0,28 US-Dollar pro Aktie auf seine Stammaktien beschlossen. Die Ausschüttung, die optional in zusätzlichen Stammaktien oder in bar nach Wahl des jeweiligen Aktionärs erfolgen kann, soll am 23. September 2024 an die zum Geschäftsschluss am 13. September 2024 eingetragenen Aktionäre ausgezahlt werden (Ausschüttungsstichtag: 13. September 2024). Der Preis der zur Reinvestition ausgegebenen Aktien wird am 20. September 2024 festgelegt.

Der Fonds hat eine Ausschüttungspolitik beschlossen, die vierteljährliche Ausschüttungen auf seine Stammaktien vorsieht. Die Ausschüttungen erfolgen in Höhe von 7 % des gleitenden Durchschnitts der Nettoinventarwerte (NIW) der letzten vier Quartalsenden, wobei die Ausschüttung für das vierte Quartal dem höheren Wert von 1,75 % des gleitenden Durchschnitts oder der nach den IRS-Vorschriften geforderten Mindestausschüttung entspricht. Die Politik, einschließlich der jährlichen Rate, kann nach Ermessen des Verwaltungsrats des Fonds geändert werden.

Der Fonds schätzt, dass er mehr als seine Erträge und Nettorealisierten Kapitalgewinne ausgeschüttet hat; daher kann ein Teil Ihrer Ausschüttung eine Kapitalrückzahlung sein. Eine Kapitalrückzahlung kann beispielsweise dann erfolgen, wenn ein Teil oder das gesamte Geld, das Sie in den Fonds investiert haben, an Sie zurückgezahlt wird. Eine Kapitalrückzahlung spiegelt nicht unbedingt die Wertentwicklung des Fonds wider und sollte nicht mit „Rendite“ oder „Einkommen“ verwechselt werden.

Die geschätzten Quellen der Ausschüttung des Fonds, die am 23. September 2024 und für das Jahr 2024 bis dato ausgezahlt werden sollen, sind wie folgt:

Geschätzte Allokationen zum 31. August 2024

Fonds | Datum | Ausschüttung pro Aktie | Nettoanlageertrag | Nettorealisierte kurzfristige Gewinne | Nettorealisierte langfristige Gewinne | Kapitalrückzahlung ------- | -------- | -------- | -------- | -------- | -------- | -------- RVT | zum 31. August 2024 | 0,2800 $ | 0,0000 $ (0 %) | 0,0365 $ (13 %) | 0,2430 $ (87 %) | 0,0006 $ (0 %)

Geschätzte Allokationen für 2024 bis zum 31. August 2024

Fonds | Datum | Ausschüttung pro Aktie | Nettoanlageertrag | Nettorealisierte kurzfristige Gewinne | Nettorealisierte langfristige Gewinne | Kapitalrückzahlung ------- | -------- | -------- | -------- | -------- | -------- | -------- RVT | für 2024 bis zum 13. September 2024 | 0,8300 $ | 0,0000 $ (0 %) | 0,1081 $ (13 %) | 0,7202 $ (87 %) | 0,0017 $ (0 %)

Sie sollten keine Rückschlüsse auf die Wertentwicklung des Fonds aus der Höhe der aktuellen Ausschüttung oder aus den Bedingungen der Ausschüttungspolitik des Fonds ziehen. Die hier angegebenen Beträge und Quellen der Ausschüttungen sind nur Schätzungen und dienen nicht der Steuerberichterstattung. Die tatsächlichen Beträge und Quellen der Beträge für die Steuerberichterstattung hängen von der Anlageerfahrung des Fonds während des restlichen Geschäftsjahres ab und können sich aufgrund von Steuervorschriften ändern. Der Fonds wird Ihnen ein Formular 1099-DIV für das Kalenderjahr zusenden, aus dem hervorgeht, wie Sie diese Ausschüttungen für Zwecke der Einkommensteuererklärung anzugeben haben.

Informationen zur Fondsperformance und zur Ausschüttungsquote:

Fonds | Durchschnittliche jährliche Gesamtrendite (im Verhältnis zum NIW für den 5-Jahres-Zeitraum bis zum 31.08.2024)1 | Jährliche aktuelle Ausschüttungsquote (ausgedrückt als Prozentsatz des NIW zum 31.08.2024)2 | Kumulierte Gesamtrendite (im Verhältnis zum NIW für das Geschäftsjahr bis zum 31.08.2024)3 | Kumulierte Ausschüttungsquote für das Geschäftsjahr (als Prozentsatz des NIW zum 31.08.2024)4 ------- | -------- | -------- | -------- | -------- RVT | 11,95 % | 6,36 % | 11,51 % | 4,71 % 1 Die durchschnittliche jährliche Gesamtrendite im Verhältnis zum NIW stellt den Durchschnittswert der jährlichen NIW-Gesamtrenditen des Fonds für den Fünfjahreszeitraum bis zum 31. August 2024 dar. Die jährliche NIW-Gesamtrendite ist die prozentuale Veränderung des NIW des Fonds im Laufe eines Jahres unter der Annahme einer Reinvestition der gezahlten Ausschüttungen. 2 Die annualisierte aktuelle Ausschüttungsquote ist die annualisierte Ausschüttungsquote der aktuellen Geschäftsperiode, ausgedrückt als Prozentsatz des NIW des Fonds zum 31. August 2024. 3 Die kumulierte Gesamtrendite ist die prozentuale Veränderung des NIW des Fonds vom 31. Dezember 2023 bis zum 31. August 2024 unter der Annahme einer Reinvestition der gezahlten Ausschüttungen. 4 Die kumulierte Ausschüttungsquote für das Geschäftsjahr ist der Dollarwert der Ausschüttungen für den Zeitraum des Geschäftsjahres (1. Januar 2024 bis 31. August 2024), ausgedrückt als Prozentsatz des NIW des Fonds zum 31. August 2024.

Über den Royce Small-Cap Trust, Inc.

Der Royce Small-Cap Trust, Inc. (der „Fonds“) ist eine geschlossene, diversifizierte Management-Investmentgesellschaft, deren Stammaktien an der New Yorker Börse notiert sind und gehandelt werden. Das vorrangige Anlageziel des Fonds ist langfristiges Kapitalwachstum. Mit Wirkung zum 1. Mai 2024 investiert der Fonds mindestens 80 % seines Nettovermögens unter normalen Umständen in Aktien von Small-Cap-Unternehmen (d. h. Unternehmen mit einer Marktkapitalisierung, die nicht größer ist als die des größten Unternehmens im Russell 2000® Index zum Zeitpunkt seiner letzten Neuzusammensetzung).

Quellen:

- Finanzen.net: https://www.finanzen.net/nachricht/aktien/royce-small-cap-trust-nyse-rvt-as-of-aug-31-2024-13877171 - MarketScreener: https://de.marketscreener.com/kurs/aktie/ROYCE-SMALL-CAP-TRUST-INC-14305/ - Royce Investment Partners: https://www.royceinvest.com/funds/royce-small-cap-trust/xrvtx - Financial Times: https://markets.ft.com/data/announce/detail?dockey=600-202409031441PR_NEWS_USPRX____PH96799-1 - Yahoo Finance: https://finance.yahoo.com/quote/RVT/news/ - Franklin Templeton: https://www.franklintempleton.com/investments/options/closed-end-funds/products/90553/SINGLCLASS/royce-value-trust/RVT - Financial Times: https://markets.ft.com/data/equities/tearsheet/summary?s=RVT:NYQ